中新經(jīng)緯12月11日電 因存在股權(quán)激勵(lì)費(fèi)用核算不規(guī)范、募集資金管理及使用不規(guī)范等違規(guī)行為，炬光科技被責(zé)令改正，公司董事長(zhǎng)劉興勝等3人被警示。

　　炬光科技11日盤(pán)后公告，公司于近日收到陜西證監(jiān)局下達(dá)的行政監(jiān)管措施決定書(shū)《關(guān)于對(duì)西安炬光科技股份有限公司采取責(zé)令改正并對(duì)劉興勝、張雪峰、葉一萍采取出具警示函行政監(jiān)管措施的決定》(陜證監(jiān)措施字〔2024〕55號(hào))(以下簡(jiǎn)稱《決定書(shū)》)。

　　據(jù)《決定書(shū)》，經(jīng)查，炬光科技存在以下問(wèn)題：

　　一、股權(quán)激勵(lì)費(fèi)用核算不規(guī)范

　　炬光科技2023年第3季度末預(yù)提2022年股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第二期對(duì)應(yīng)股份支付費(fèi)用的依據(jù)不充分，且未及時(shí)沖銷(xiāo)前期已計(jì)提部分股份支付費(fèi)用。上述行為不符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則》第十二條的規(guī)定。

　　二、募集資金管理及使用不規(guī)范

　　(一)部分募集資金置換自籌資金事項(xiàng)未履行審議程序

　　炬光科技存在使用自有資金2355.95萬(wàn)元支付募投項(xiàng)目所需設(shè)備款、土地保證金等款項(xiàng)后，分多次將前述款項(xiàng)從募集資金專戶轉(zhuǎn)至公司一般戶進(jìn)行置換的情況，但相關(guān)置換事項(xiàng)未提前履行審議程序。不符合《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》(證監(jiān)會(huì)公告〔2022〕15號(hào))第十一條規(guī)定。

　　(二)部分募集資金未在專戶集中管理和使用

　　炬光科技以募集資金支付土地保證金等款項(xiàng)時(shí)，存在先通過(guò)募集資金專戶轉(zhuǎn)入公司一般戶，再由一般戶轉(zhuǎn)至政府部門(mén)相關(guān)賬戶的情形，合計(jì)金額1041.57萬(wàn)元。不符合《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》第五條規(guī)定。

　　三、募集資金相關(guān)信息披露不完整

　　炬光科技《關(guān)于2022年度募集資金存放與實(shí)際使用情況專項(xiàng)報(bào)告》《關(guān)于2023年度募集資金存放與實(shí)際使用情況專項(xiàng)報(bào)告》中未披露前述部分募集資金置換未提前履行審議程序、部分募集資金未在專戶集中管理和使用等違規(guī)情況。上述事項(xiàng)不符合《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令182號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《辦法》)第三條第一款有關(guān)規(guī)定。

　　根據(jù)《辦法》第五十一條第一款有關(guān)規(guī)定，炬光科技董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理劉興勝、董事會(huì)秘書(shū)張雪峰、財(cái)務(wù)總監(jiān)葉一萍對(duì)上述違規(guī)事項(xiàng)負(fù)有主要責(zé)任。

　　根據(jù)有關(guān)規(guī)定，陜西證監(jiān)局決定對(duì)炬光科技采取責(zé)令改正并對(duì)劉興勝、張雪峰、葉一萍采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

　　企業(yè)網(wǎng)站信息顯示，炬光科技成立于2007年9月，主要從事光子產(chǎn)業(yè)鏈上游的高功率半導(dǎo)體激光元器件和原材料，激光光學(xué)元器件，光子產(chǎn)業(yè)鏈中游的光子應(yīng)用模塊、模組、子系統(tǒng)的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售，重點(diǎn)布局光通信、汽車(chē)應(yīng)用、泛半導(dǎo)體制程、醫(yī)療健康。

　　企業(yè)經(jīng)營(yíng)方面，2024年前三季度，炬光科技實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入4.58億元，同比增加19.17%；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)-5178.69萬(wàn)元，上年同期為4296.53萬(wàn)元。

　　二級(jí)市場(chǎng)上，炬光科技11日收漲1.11%報(bào)71元/股。(中新經(jīng)緯APP)